Når året går på hæld, er det ikke kun julegaver og nytårsfortsæt, du bør tænke på.
Der er nemlig flere skattetiltag, du stadig kan nå at bruge inden 31. december 2025 – og det kan både spare dig penge og give dig et bedre skattemæssigt udgangspunkt for 2026. Her får du vores bedste og mest aktuelle skatteråd inden nytår.
Indbetal restskat inden 31. december 2025
Forventer du restskat for 2025? Så kan du spare renter ved at indbetale den frivilligt inden nytår. Hvis du betaler senest 31. december, undgår du både dag-til-dag rente og procenttillæg.
Du kan se og indbetale via TastSelv på skat.dk.
Tip: Har du haft ekstra indtægter i 2025 – f.eks. aktiesalg, udlejning eller ændrede fradrag – kan du få en restskat. Tjek din forskudsopgørelse, og overvej en frivillig indbetaling inden årsskiftet.
Optimer dine pensionsindbetalinger
Pensionsindbetalinger giver fradrag, og det kan især betale sig at udnytte i 2025. Du kan få fradrag for op til 65.500 kr. på ratepension og ophørende livrente.
Fra 2026 ændres skattesystemet, og marginalskatten falder for mange – derfor bliver fradragsværdien lavere fremover.
Sådan gør du: Tjek hvor meget du allerede har indbetalt, og overvej at indbetale ekstra inden nytår, hvis du betaler topskat i 2025.
Udnyt dit servicefradrag og håndværkerfradrag
Har du fået gjort rent, ordnet haven eller installeret varmepumpe? Så kan du trække arbejdslønnen fra i skat.
Servicefradraget gælder for husholdningsarbejde, mens håndværkerfradraget gælder for grønne energiforbedringer i din bolig.
Husk:
- Arbejdet skal være udført og betalt senest 31. december 2025
- Du skal kunne dokumentere betalingen (ikke kontanter)
- Beløbet indtastes i TastSelv ved årsopgørelsen
Fradragene er forbedret i 2025, så det er værd at bruge dem.
Læs også: “Håndværker- og servicefradraget er tilbage”.
Tjek din forskudsopgørelse for 2026
Når det nye skattesystem træder i kraft 1. januar 2026, ændres både bundskat, topskat og fradragsgrænser. Derfor er det vigtigt at kontrollere, at din forskudsopgørelse passer til dine faktiske indkomster.
Tjek især:
- Din løn, pension og renter.
- Kørselsfradrag og servicefradrag.
- Om din ægtefælles indkomst påvirker din skat.
En opdateret forskudsopgørelse hjælper dig med at undgå en restskat i 2026.
Læs også: “8 gode råd til din forskudsopgørelse”.
Giv gaver med omtanke og udnyt gavegrænserne
Du kan hvert år give skattefri gaver til nærmeste familiemedlemmer. I 2025 kan du give op til 76.900 kr. til børn og børnebørn uden gaveafgift (gælder dog ikke for svigerbørn hvor satsen er 26.000 kr.).
Overstiger beløbet det afgiftsfrie beløb, så skal der som hovedregel betales 15 % af det overskydende beløb.
Ændringer på vej: Fra 1. januar 2027 bliver søskende en del af gaveafgiftskredsen, så du også kan give dem gaver på samme vilkår.
Gode råd:
- Overfør pengene elektronisk og gem kvitteringen. Vores anbefaling vil være, at der udarbejdes et gavebrev, så vil det være nemmere at kunne dokumentere over for Skattestyrelsen at overførslen er en gave.
- Husk, at grænsen gælder pr. person pr. år.
- Giv gaven inden nytår – så kan du give igen i januar og dermed udnytte det afgiftsfrie beløb.
Overvej at sælge tabsgivende aktier inden årsskiftet
Har du aktier med tab? Så kan du bruge tabet til at modregne eventuelle gevinster. Salget skal dog være gennemført inden 31. december, hvis du vil have fradraget i 2025.
Vær opmærksom på, at kun tab på børsnoterede aktier kan fratrækkes i gevinster på andre noterede aktier.
Nyt skattesystem fra 2026
Fra 1. januar 2026 indføres fire skatteniveauer: bundskat, mellemskat, topskat og top-topskat.
De fleste danskere vil opleve lavere skat, mens de højestlønnede får en ny top-topskat.
Kort opsummeret:
- Skatten sænkes for mange lønmodtagere
- Grænsen for topskat hæves
- Højeste indkomster får ny skat på toppen
Det kan derfor være en fordel at fremrykke fradragsberettigede udgifter eller pensionsindbetalinger inden årsskiftet (2026), hvor fradraget stadig er større (anbefales til personer med en høj indkomst, som er mere end 55.000 kr. i måneden).
Du kan læse mere om det nye skattesystem i vores artikel om nye skattesatser og beløbsgrænser for 2026.
Få styr på din skat inden året slutter
Et par timers gennemgang af din skat inden nytår kan gøre en større forskel, end du tror. Kig på din forskudsopgørelse, dine fradrag og dine pensionsindbetalinger og giv din økonomi de bedste forudsætninger for en god start på 2026.
Vi kan hjælpe dig med at finde de skattemæssige muligheder, der passer til netop din situation. Kontakt os og få personlig rådgivning, der får tallene til at give mening.
